旧NISAの非課税期間が終わるまでにやっておくこと
- #資産運用
- #節税対策
1. はじめに
旧NISA口座では、株式や投資信託を購入した年を含めた年数を経過すると非課税期間が終了します。
引き続き非課税で運用を続けたい場合は、旧NISA口座で買付した商品を一度売却し、NISA口座の非課税投資枠で買い直す必要があります。（非課税期間中に売却する方法と注意点・新NISAで買い直す際のリスクを確認の上、お取引ください。）
2. 旧NISA口座の非課税期間終了の時期
| 旧 NISA・ジュニア NISA（非課税期間：5年） | 旧 つみたて NISA（非課税期間：20年） | ||
|---|---|---|---|
| 購入年 | 5年目 | 購入年 | 20年目 |
| 2022年 | 2026年 | 2018年 | 2037年 |
| 2023年 | 2027年 | 2019年 | 2038年 |
| – | – | 2020年 | 2039年 |
| – | – | 2021年 | 2040年 |
| – | – | 2022年 | 2041年 |
| – | – | 2023年 | 2042年 |
3. 非課税期間終了前にやっておくべきこと
ご自分のNISAが「一般」か「つみたて」かの確認が必要です。また現在の「損益（プラスかマイナスか）」期限が来る前に余裕を持って対応を検討しましょう。
期間満了に向けてあなたが出来る3つの選択肢
① そのまま課税口座へ移管する
② 非課税期間内に売却する
③ 売却して新NISAで買い直す
どの選択肢が最適か？特徴の比較表など証券会社のHPなどでご確認下さい。
4. 最後に
非課税期間終了時の対応について様々な注意点があります。買い直し等のリスクやその他のリスクも沢山ございますので、証券会社等のご案内など充分ご理解いただいた上で参考にして頂けたら幸いです。
